Questa guida spiega come ricevere pagamenti come publisher con residenza fiscale in Messico. Copre i requisiti per la fattura CFDI, i dettagli fiscali e le scadenze di invio, così puoi assicurarti che i tuoi pagamenti vengano elaborati senza intoppi e puntualmente.
1. Genera una fattura CFDI (Facturación Electrónica)
Se sei un publisher in Messico e ricevi pagamenti in pesos messicani (MXN), devi emettere un CFDI (Comprobante Fiscal Digital por Internet) per essere pagato da Awin. Questo vale per tutte le entità legali, comprese le ditte individuali e le aziende registrate.
Includi un codice SAT
La tua CFDI deve includere un codice prodotto/servizio SAT valido (noto anche come claveProdServ). Questo è un codice di 8 cifre utilizzato per categorizzare beni e servizi in conformità con le normative del Servicio de Administración Tributaria (SAT).
Importante: Awin non può elaborare i pagamenti senza una fattura CFDI correttamente emessa.
Campi obbligatori della fattura
Includi i seguenti dettagli nella tua fattura CFDI:
- Metodo di pagamento: Trasferimento elettronico di fondi (03)
- Schema di pagamento: Pagamento unico (PUE)
- Tipo di spesa: Spese generali (G03)
- Numero dell'Ordine di Pagamento: Puoi trovare questo numero nella Piattaforma Awin andando su Report > Pagamento > Storico, poi cliccando su un dettaglio di pagamento. Il numero dell'Ordine di Pagamento è visualizzato in cima al dettaglio.
- Informazioni fiscali: Applica correttamente l'IVA, l'ISR e la ritenuta IVA in base al tuo regime fiscale (vedi sotto)
Nota: Tutti i campi elencati sopra devono essere inclusi nella tua fattura CFDI. Se mancano dei dettagli, la fattura non può essere elaborata e il pagamento sarà ritardato.
Termini di pagamento CFDI: PUE e PPD
Quando emetti la tua fattura CFDI, devi selezionare un termine di pagamento che rifletta quando il pagamento viene effettuato:
- PUE (Pago en Una Exhibición): Usa questo se la fattura verrà pagata per intero entro lo stesso mese in cui è emessa.
- PPD (Pagamento in Parzialità o Differito): Usa questo se il pagamento sarà effettuato in un mese diverso dalla data della fattura.
Awin di solito elabora i pagamenti poco dopo aver ricevuto la tua fattura, quindi PUE è generalmente appropriato.
Tuttavia, se c'è un ritardo e Awin paga la fattura in un mese successivo, il SAT richiede che la fattura venga annullata e riemessa utilizzando PPD. Questo garantisce una corretta segnalazione ai fini fiscali.
Per evitare la riemissione della fattura, utilizza PUE solo quando sei sicuro che il pagamento sarà effettuato nello stesso mese in cui la fattura viene inviata. Se non sei sicuro, considera di usare PPD fin dall'inizio.
2. Applica le aliquote fiscali corrette
La tua fattura CFDI deve indicare esplicitamente gli importi fiscali rilevanti. Questi variano in base al tuo regime fiscale.
| Tipo di attività | IVA (IVA) | ISR (Imposta sul Reddito) | Ritenuta IVA |
|---|
| Azienda registrata (Regime Generale) | 16% | 0% | 0% |
| Ditta individuale (Servizi Professionali e Aziendali) | 16% | 10% | 2/3 dell'IVA (~10,67%) |
| Lavoratore autonomo (Regime di Fideicommissario) | 16% | 1,25% | 2/3 dell'IVA (~10,67%) |
3. Invia la tua fattura
Devi includere i seguenti dettagli di fatturazione:
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Dettagli
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Informazioni
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Codice Fiscale
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AMP250117557
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Ragione Sociale
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AWIN MARKETING DE PERFORMANCE MEXICO S. DE R. L. DE C. V.
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Regime fiscale
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GENERAL DE LEY PERSONAS MORALES
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Codice postale
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72160
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Per garantire un pagamento tempestivo:
Nota: Puoi includere più fatture in un'unica email, ma assicurati che ognuna corrisponda a un Ordine di Pagamento separato.
4. Ricevi il tuo pagamento
Una volta ricevuta e convalidata la tua fattura CFDI:
- Verrà effettuato un pagamento unico tramite bonifico elettronico.
- Riceverai il pagamento entro lo stesso mese in cui la fattura viene inviata.
- I tempi di elaborazione possono variare leggermente a seconda dei fine settimana o delle festività.
5. Considerazioni su conto bancario e ricavi
Per garantire un pagamento riuscito:
- Usa un conto bancario registrato a nome della tua attività: Il conto deve corrispondere alle informazioni fiscali (RFC) utilizzate per emettere la tua fattura CFDI.
- I limiti di ricavi variano in base al regime fiscale: Questi limiti influenzano le tue aliquote fiscali ma non il processo di pagamento di Awin. Parla con il tuo commercialista o fai riferimento alle indicazioni del SAT per confermare a quale regime appartieni.
